Calculadora de Impuesto FICA

El impuesto FICA es el impuesto de nómina que financia el Seguro Social y Medicare, retenido de sus salarios bajo la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (Federal Insurance Contributions Act). La cifra que se muestra aquí es su parte de ese impuesto según sus salarios anuales, usando las tasas de 2024. Importa porque el FICA es una deducción fija e inevitable del ingreso ganado que sale antes de que usted vea su cheque, y entenderlo aclara la brecha entre su salario y su pago neto. Esta calculadora de impuesto FICA aplica la tasa de Seguro Social del 6.2% a sus salarios hasta la base salarial de 2024 de $168,600 —las ganancias por encima de eso no están sujetas al impuesto de Seguro Social— y la tasa de Medicare del 1.45% a todos los salarios, luego suma el sobrecargo adicional de Medicare del 0.9% sobre cualquier salario por encima de $200,000. Separar los dos componentes de esta manera es necesario porque tienen reglas distintas: el Seguro Social tiene un tope, mientras que Medicare no lo tiene y gana un sobrecargo en ingresos más altos. Los trabajadores usan una calculadora de FICA para entender las deducciones de su cheque, para verificar que su empleador esté reteniendo correctamente y para planear en torno al impuesto efectivo más alto sobre los que más ganan. Tenga en cuenta que estas son las cifras del lado del empleado; su empleador paga un 6.2% y un 1.45% equivalentes, y las personas por cuenta propia pagan ambas mitades como impuesto de trabajo por cuenta propia. El resultado refleja los umbrales de 2024, que el IRS ajusta la mayoría de los años, así que confirme la base salarial y las reglas vigentes antes de usarlo para otro año fiscal.

Cómo funciona

Fórmula: SS = 6.2% × min(wages, $168,600) · Medicare = 1.45% × wages + 0.9% × wages over $200,000 (2024)

El impuesto de Seguro Social es el 6.2% de sus salarios, pero solo hasta la base salarial anual —$168,600 en 2024— así que las ganancias por encima de eso no añaden nada más. El impuesto de Medicare es el 1.45% de todos los salarios sin tope. Además, un impuesto adicional de Medicare del 0.9% se aplica a los salarios por encima de $200,000, así que quienes ganan mucho pagan el 2.35% sobre la porción por encima de ese umbral. Sumar los componentes de Seguro Social y Medicare da su retención FICA total del empleado para el año.

Cuándo usarla

Use esta calculadora para entender la parte de su cheque que financia el Seguro Social y Medicare, una deducción fija que sale antes de que vea su pago. Es útil al empezar un empleo nuevo y querer anticipar su pago neto, al verificar que su empleador retiene correctamente, o al cruzar un umbral de ingresos —como la base salarial del Seguro Social o los $200,000 del sobrecargo de Medicare— donde la retención cambia. Quienes ganan mucho la emplean para prever el impuesto efectivo más alto sobre sus últimos dólares, y los trabajadores por cuenta propia para estimar cuánto más pagarán al asumir ambas mitades. También sirve al planear un bono grande o al comparar una oferta de empleo asalariado con un contrato independiente, ya que aclara la diferencia entre lo que figura en su salario y lo que realmente llega a su bolsillo tras la retención.

Consejos y consideraciones

El resultado usa los umbrales de 2024 —base salarial de $168,600 y sobrecargo de Medicare desde $200,000— que el IRS ajusta la mayoría de los años, así que confirme las cifras vigentes antes de aplicarlo a otro año fiscal. Recuerde que el Seguro Social tiene tope y Medicare no, lo que explica por qué su tasa efectiva cambia al superar la base. Esta cifra es solo la mitad del empleado; su empleador aporta un 6.2% y un 1.45% equivalentes que no reducen su salario, y no iguala el 0.9% adicional. Si trabaja por cuenta propia, pagará ambas mitades como impuesto SECA, aproximadamente el doble, aunque puede deducir la mitad equivalente del empleador. El umbral del sobrecargo en su declaración varía según su estado civil. Es una estimación de la retención, no un cálculo definitivo ni asesoría fiscal profesional.