Calculadora de Impuestos Trimestrales

Estima los pagos de impuestos estimados trimestrales.

Expected total tax this year

Prior-year total tax

Tax withheld this year(opcional)

Prior-year safe harbor(opcional)

110 if high income

Los resultados se actualizan al escribir.

Required annual payment

—

Quarterly payment—

Prior-year safe harbor—

Esta calculadora es solo una guía general y no constituye asesoramiento fiscal. Las reglas varían según la jurisdicción y el año; confírmalo con un profesional cualificado.

Cómo funciona

Las personas con ingresos no sujetos a retención — los autónomos, freelancers, inversores y arrendadores — generalmente deben pagar impuestos durante el año como pagos estimados trimestrales, y esta calculadora los estima usando las reglas de puerto seguro del IRS. Introduces tu impuesto total esperado para este año, tu impuesto total del año pasado, cualquier impuesto retenido, y el porcentaje de puerto seguro aplicable del año anterior, y devuelve el pago anual requerido, el monto trimestral, y la cifra de puerto seguro del año anterior. El puerto seguro te protege de una penalización: generalmente la evitas si prepagas al menos el 90 por ciento del impuesto del año actual o el 100 por ciento del año pasado, el menor. Los contribuyentes de ingresos altos deben usar el 110 por ciento. Es una estimación; consulta a un profesional o el Formulario 1040-ES del IRS.

Cómo funciona

Fórmula: Required = min(90% of this year, safe-harbor % of prior year); quarterly = (required − withholding) ÷ 4

Para evitar una penalización por pago insuficiente, generalmente debes prepagar el menor entre el 90 por ciento del impuesto de este año o un porcentaje de puerto seguro (100 por ciento, o 110 por ciento para ingresos altos) del impuesto del año pasado. Restar la retención esperada y dividir entre cuatro da cada pago estimado trimestral.

Cuándo usarla

Esta calculadora es útil para trabajadores por cuenta propia, freelancers, inversores y arrendadores cuyos ingresos no están sujetos a retención y que deben pagar impuestos a lo largo del año mediante pagos trimestrales estimados. Sirve para calcular cuánto enviar cada trimestre y así evitar la penalización por pago insuficiente del IRS, especialmente en el primer año de trabajo independiente o tras un aumento importante de ingresos. La usan quienes quieren aprovechar las reglas de puerto seguro para quedar protegidos aun si terminan debiendo más al declarar. Al introducir tu impuesto total esperado de este año, el del año pasado, la retención vigente y el porcentaje de puerto seguro aplicable, obtienes el pago anual requerido, el monto trimestral y la cifra de puerto seguro del año anterior. Es la herramienta indicada para mantener tus obligaciones al día y no llevarte una sorpresa en la temporada de impuestos.

Consejos y consideraciones

La regla de puerto seguro suele ser pagar el menor entre el 90 por ciento del impuesto de este año o el 100 por ciento del año anterior; los contribuyentes de altos ingresos, por encima de cierto umbral de ingreso bruto ajustado, deben usar el 110 por ciento del año previo. Las fechas límite son aproximadamente abril, junio, septiembre y enero del año siguiente, y la retención de un empleo cuenta para cubrir el requisito. Este cálculo incluye tu impuesto sobre la renta y también el de trabajo por cuenta propia. Si tus ingresos son muy irregulares durante el año, considera el método de anualización, que ajusta los pagos a cuándo ganas el dinero. Recuerda que los impuestos estatales estimados se calculan y pagan por separado. Pagar al menos el monto de puerto seguro te libra de penalización aunque debas más al final. Es una estimación; consulta a un profesional o el Formulario 1040-ES del IRS.

Fórmula

Required = min(90% of this year, safe-harbor % of prior year); quarterly = (required − withholding) ÷ 4

Fuente:IRS Form 1040-ES (estimated tax)

Revisamos todas nuestras herramientas de vez en cuando para garantizar su precisión.

Ejemplo resuelto

Expected total tax this year:20000Prior-year total tax:15000Tax withheld this year:4000Prior-year safe harbor:100

min(90%×$20k, 100%×$15k) = $15k; ($15k − $4k) ÷ 4 = $2,750 por trimestre.

Cómo usar esta calculadora

1
Introduce tus valores
Introduce expected total tax this year y prior-year total tax.
2
Ajusta las opciones
Ajusta tax withheld this year y prior-year safe harbor si corresponde — ya hay valores predeterminados sensatos.
3
Lee tu resultado
Required annual payment se actualiza al instante mientras escribes, sin botón que pulsar.

Preguntas frecuentes

¿Quién debe pagar impuestos estimados trimestrales?

Cualquiera con ingresos significativos no cubiertos por retención usualmente debe, incluyendo autónomos, freelancers, trabajadores de la economía colaborativa, inversores y arrendadores. Si esperas deber cierto monto al declarar después de la retención y créditos, el IRS requiere pagos estimados durante el año. Pagar trimestralmente distribuye el impuesto y ayuda a evitar una penalización por pago insuficiente.

¿Qué es la regla de puerto seguro?

El puerto seguro te permite evitar una penalización por pago insuficiente al prepagar al menos el 90 por ciento del impuesto del año actual o el 100 por ciento del año pasado, el menor. Los contribuyentes con ingreso bruto ajustado más alto deben usar el 110 por ciento del año anterior. Cumplir el puerto seguro te protege incluso si tu impuesto final resulta mayor.

¿Cuándo vencen los impuestos trimestrales?

Los impuestos estimados federales generalmente vencen cuatro veces al año, alrededor del 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de enero del año siguiente. Los periodos no son trimestres calendario espaciados uniformemente. Perder una fecha límite o pagar de menos un trimestre puede generar una penalización, así que marca las fechas.

¿Cómo afecta la retención a mis pagos estimados?

Cualquier impuesto retenido de salarios, pensiones u otras fuentes cuenta hacia tu pago anual requerido, reduciendo lo que debes en pagos estimados. Por eso la calculadora resta la retención antes de dividir en trimestres. Si tienes un empleo con retención junto con ingresos por cuenta propia, aumentar la retención es una forma de cubrir tu obligación.

¿Qué pasa si pago de menos mis impuestos estimados?

Si pagas menos del monto requerido, el IRS cobra una penalización por pago insuficiente, efectivamente interés sobre el faltante por el tiempo que no se pagó. Cumplir un puerto seguro lo evita incluso si debes más al declarar. Si tu ingreso es desigual, el método de ingreso anualizado puede reducir las penalizaciones al ajustar los pagos.