Calculadora de Tramos Impositivos

Consulta tu impuesto federal sobre la renta por tramo y tu tasa efectiva.

Annual gross income

Filing status

Pre-tax deductions (401k, HSA)(opcional)

Los resultados se actualizan al escribir.

Estimated federal tax

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Effective tax rate—

Marginal tax rate—

After-tax income—

Esta calculadora es solo con fines ilustrativos. Las tasas, comisiones y condiciones reales varían según el prestamista. Consulta a un asesor financiero cualificado antes de tomar decisiones de préstamo.

Cómo funciona

El impuesto federal sobre la renta de Estados Unidos es un sistema progresivo, lo que significa que diferentes porciones de tu ingreso se gravan a tasas distintas en lugar de gravar todo el ingreso a una sola tasa plana. En 2024 hay siete tramos: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Solo el ingreso que cae dentro del rango de cada tramo se grava a esa tasa. Por ejemplo, un declarante individual que gana $80,000 paga 10% sobre los primeros $11,600, 12% sobre el ingreso de $11,601 a $47,150 y 22% sobre el ingreso de $47,151 a $80,000, no 22% sobre los $80,000 completos. Este es un malentendido común que hace que la gente tema al avance de tramo cuando sobrestima cuánto le costará un aumento en impuestos. La tasa marginal es la tasa que se aplica a tu próximo dólar ganado, útil para evaluar deducciones, aportes de jubilación y decisiones de inversión. La tasa efectiva es tu impuesto total dividido entre el ingreso total, la tasa promedio real que pagas. Para la mayoría de quienes tienen ingresos medios, la tasa efectiva es sustancialmente más baja que la marginal. Esta calculadora de tramos impositivos usa los tramos fiscales federales de 2024 y aplica automáticamente la deducción estándar ($14,600 individual, $29,200 conjunta, $21,900 jefe de hogar). En esta calculadora de tramos impositivos, las deducciones antes de impuestos como los aportes al 401k reducen el ingreso gravable antes del cálculo de tramos.

Cómo funciona

Fórmula: Progressive: each bracket rate applies only to income within that bracket's range

Aplica la tasa de cada tramo solo al ingreso dentro de ese rango. Para declarantes individuales de 2024: 10% sobre $0 a $11,600; 12% sobre $11,601 a $47,150; 22% sobre $47,151 a $100,525; 24% sobre $100,526 a $191,950; 32% sobre $191,951 a $243,725; 35% sobre $243,726 a $609,350; 37% por encima de $609,350. Tras restar las deducciones antes de impuestos y la deducción estándar, aplica los tramos secuencialmente. Suma el impuesto adeudado en cada tramo para el total. Divide entre el ingreso bruto para la tasa efectiva.

Cuándo usarla

Esta calculadora de tramos impositivos aclara una confusión muy común: en un sistema progresivo, cada tramo de renta tributa solo a su propio tipo, no todo tu salario al tipo más alto. Es útil para estimar tu factura de impuestos sobre la renta, para entender cuánto te queda realmente tras un aumento de sueldo, y para distinguir entre tu tipo marginal y tu tipo efectivo. La usan quienes planifican aportaciones deducibles a planes de jubilación, autónomos que calculan pagos a cuenta, o cualquiera que quiera anticipar su declaración. También ayuda a decidir si conviene diferir ingresos a otro ejercicio fiscal.

Consejos y consideraciones

El error más frecuente es creer que subir de tramo hace que todo tu sueldo tribute más; en realidad solo la porción dentro del nuevo tramo paga el tipo superior, así que un aumento siempre deja más dinero neto. Distingue el tipo marginal (el del último euro ganado) del tipo efectivo (el promedio sobre toda la renta), que es bastante menor. Las deducciones y reducciones disminuyen tu base imponible antes de aplicar los tramos, mientras que las bonificaciones restan directamente de la cuota. Verifica que usas los tramos del ejercicio correcto, porque cambian cada año, y recuerda sumar las cotizaciones sociales aparte.

Fórmula

Progressive: each bracket rate applies only to income within that bracket's range

Fuente:U.S. Internal Revenue Service (IRS)

Revisamos todas nuestras herramientas de vez en cuando para garantizar su precisión.

Ejemplo resuelto

Annual gross income:75000Filing status:singlePre-tax deductions (401k, HSA):0

Un declarante individual con $75,000 de ingreso bruto paga aproximadamente $9,950 en impuesto federal tras la deducción estándar, una tasa efectiva del 13.3%, a pesar de estar en el tramo marginal del 22%.

Cómo usar esta calculadora

1
Introduce tus valores
Introduce annual gross income y filing status.
2
Ajusta las opciones
Ajusta pre-tax deductions (401k, hsa) si corresponde — ya hay valores predeterminados sensatos.
3
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Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre tasa impositiva marginal y efectiva?

La tasa impositiva marginal es la tasa que se aplica a tu último dólar de ingreso, el tramo más alto que alcanzas. La tasa impositiva efectiva es el porcentaje de tu ingreso total que realmente pagas en impuestos. Como Estados Unidos usa tramos progresivos en los que solo una porción del ingreso se grava a cada tasa, la tasa efectiva siempre es más baja que la marginal para la mayoría de las personas. Si ganas $100,000 como individual y tu tasa marginal es del 22%, tu tasa efectiva es de aproximadamente el 17% porque los primeros dólares se gravan al 10% y al 12%.

¿Un aumento empuja todos mis ingresos a un tramo más alto?

No: este es uno de los conceptos erróneos más extendidos sobre impuestos. Pasar a un tramo más alto solo significa que la porción de tu ingreso por encima del umbral del tramo se grava a la tasa más alta. El ingreso por debajo de ese umbral se sigue gravando a su tasa original. Un aumento de $47,000 a $50,000 para un declarante individual mueve $2,850 al tramo del 22%, con un costo adicional de $627 en impuestos, pero los $47,000 por debajo del umbral se siguen gravando al 10% y al 12%. Siempre te queda más dinero después de un aumento.

¿Cuál es la deducción estándar para 2024?

Para 2024, la deducción estándar es de $14,600 para declarantes individuales, $29,200 para casados que declaran en conjunto y $21,900 para jefes de hogar. Estos montos están indexados a la inflación y suben ligeramente cada año. Restas la deducción estándar de tu ingreso bruto ajustado para llegar al ingreso gravable. Si tus deducciones detalladas (interés hipotecario, impuestos estatales, donaciones caritativas) superan la deducción estándar, puedes detallar en su lugar, pero la mayoría de los contribuyentes usan la deducción estándar desde que casi se duplicó en la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017.

¿Qué no incluye esta calculadora de impuestos?

Esta calculadora estima el impuesto federal sobre la renta sobre el ingreso bruto. No incluye impuestos estatales sobre la renta, que van desde cero (Florida, Texas, Nevada) hasta más del 13% (California). Tampoco calcula el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (15.3%), el impuesto del 3.8% sobre ingresos netos por inversiones, el impuesto mínimo alternativo (AMT) ni el impacto de créditos (Crédito Tributario por Hijos, Crédito por Ingreso del Trabajo) que reducen directamente el impuesto adeudado. Para un panorama fiscal completo, usa IRS Free File o un preparador de impuestos profesional.

¿Cómo puedo reducir mi impuesto federal sobre la renta?

Las estrategias legales más eficaces son maximizar los aportes de jubilación antes de impuestos (los aportes al 401k reducen el ingreso gravable hasta $23,000 en 2024), aportar a una HSA ($4,150 individual u $8,300 familiar en 2024) y cosechar pérdidas de inversión para compensar ganancias. Si detallas, maximizar las donaciones caritativas calificadas y el interés hipotecario puede reducir el ingreso gravable. Los trabajadores por cuenta propia pueden deducir las primas de seguro médico y los gastos de oficina en casa. Sincronizar ingresos y deducciones entre años fiscales es otra estrategia de planificación eficaz.